Sur les résultats globaux de ce compte administratif.
En gestion courante, on constate des dépenses contenues de l’ordre de 5% malgré le coût élevé de l’énergie et parallèlement une explosion des recettes de l’ordre de 15%. Les fontenaisiens comprennent facilement cette hausse des recettes lorsqu’ils regardent leur feuille d’imposition.
Ainsi, les comptes de l’année 2023 dégagent un excédent de plus de 4M d’euros. Ceci démontre que votre hausse inconsidérée des impôts était inopportune. Mais, pour vous, c’est le reflet d’une bonne gestion avec d’excellents ratios!
Justement parlons de cette bonne gestion. La comparaison de vos prévisions budgétaires 2023 au réalisé 2023 est édifiante. Je vous avais indiqué lors du vote du budget 2023 que vos prévisions de dépenses avaient été majorées pour justifier votre hausse de plus de 30% des impôts. Nous en avons le constat aujourd’hui : 47 686 796 € prévues pour 41 538 586 €, une simple erreur de 15%. Je ne connais pas beaucoup de mairies qui se trompent à ce point. On est loin de la bonne gestion !
Quelques chapitres budgétaires de dépenses ont retenu mon attention.
Dans votre propagande électorale, l’enfance serait votre priorité. Malheureusement les chiffres disent le contraire puisque ce pôle enregistre une diminution particulièrement marquée pour l’éducation avec 10% de réduction entre 2022 et 2023 et que l’OGEC, établissement privé consomme près de 30% des crédits. Pour ce pôle, les recettes progressent notamment suite à la hausse forte des tarifs de cantine et ce qui permet de dégager un excédent de recettes de l’ordre de 300 000€.
En outre, l’accueil en crèches a encore chuté en 2023: alors que Fontenay était assez exemplaire de ce point de vue, depuis 10 ans on assiste à une dégradation continuelle de l’offre aux familles.
En matière d’énergie, votre prévision de multiplier par 3 les dépenses m’était apparue pessimiste ce que confirme le compte administratif avec une progression limitée, si je puis dire, à 140%.
Des économies ont été faites en particulier sur les comptes de fournitures et d’entretien, économies qui se reportent inévitablement sur 2024 comme nous le verrons lors de l’examen du budget.
A l’inverse les honoraires doublent tant par rapport à 2022 qu’aux prévisions inscrites au budget primitif 2023.
Venons en aux diverses lignes concernant les publications et les réceptions. Cette dernière voit ses dépenses multipliées par 3, la campagne électorale du maire a déjà démarré aux frais de tous les fontenaisiens et le projet de budget 2024 va confirmer la mise en puissance de cette ligne !
Enfin notre contribution au Territoire augmente de 5.7% en raison de l’impact du volet fiscal puisqu’une partie des recettes de l’augmentation de nos impôts est reversée au Territoire.
Les dépenses de personnels sont contenues avec une réduction pour la rémunération des personnels titulaires. Le recrutement est faible au regard des vacances de postes (382 emplois pourvus pour 506 emplois budgétaires), vacances liées notamment au malaise social interne. La charge de travail sur les agents présents accentue encore ce malaise.
S’agissant des recettes de fonctionnement, inutile de s’attarder sur leur nette progression suite à la ponction opérée sur le portefeuille des Fontenaisiens, progression injustifiée si ce n’est la préparation de la candidature du maire pour 2026, annoncée dans le dernier Mag après une ode à la bonne gestion et à l’amour des Fontenaisiens.
En matière d’investissements, les dépenses d’équipements se sont maintenues au-dessus de 7.5M€, et non au double prévu, mais cela représente la capacité de suivi par les services qu’il faut saluer compte tenu du nombre de postes vacants. Nous ne partageons pas les priorités données à certains équipements, surtout lorsque ce sont des opérations programmées au coup par coup sans associer les Fontenaisiens en amont. Je suis surpris que les comptes 2023 enregistrent des dépenses pour l’achat de terrains place de la Cavée (460 000) alors que l’opération sur ce coté de la place est terminée depuis plusieurs années.
La dégradation du marché immobilier pèse sur la rentrée des taxes d’aménagement dont les niveaux restent pourtant bas et qui ont privé la commune de recettes conséquentes ces dernières années. Pour vous, il vaut mieux faire payer les Fontenaisiens plutôt que les promoteurs. Enfin, les Fontenaisiens pourraient-ils connaître les opérations abandonnées ?
Malgré les reports de la section de fonctionnement, un emprunt de 1 450 000 € a été conclu à taux variable. Il n’est pas critiquable de financer les investissements par l’emprunt en espérant que les taux se stabilisent.
En conclusion, le compte administratif corrige les erreurs d’appréciation, sans doute volontaires, faites lors de la présentation du budget 2023. Et la ponction sévère opérée sur les Fontenaisiens permet d’afficher de bons ratios.
Astrid BROBECKER, Conseillère départementale 